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当前为示例，请新建测算后填写企业实际数据。
预测期末不受限现金
1,807.07
期初 600.00
最低月末现金
-776.35
出现于 2027-08
首次现金支付缺口
2027-05
最大缺口 776.35（2027-08），共 9 个月
首次运营储备缺口
2027-03
最大缺口 976.35（2027-08），共 13 个月
第1年经营性偿债覆盖倍数
0.47 倍
可用经营现金 2,384.12 / 本息 5,057.00
预测期经营性偿债覆盖倍数
0.96 倍
36个月合计
付息前经营现金净额（合计）
9,333.99
融资提款 2,000.00（不计入覆盖分子）
纳入测算债务余额
6,460.00
预测期末余额 0.00
月度收付款、本息与现金余额（基础情景）
点击任一月份查看详细公式与构成
年度经营性偿债覆盖
| 期间 | 付息前经营现金净额 | − 必要维持性资本支出 | = 分子 | 应还本金 | 应付利息 | 分母（本息） | 经营性偿债覆盖倍数 | 期末现金 | 现金缺口月数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第1年（2027-01～2027-12） | 2,684.12 | 300.00 | 2,384.12 | 4,874.20 | 182.80 | 5,057.00 | 0.47 倍 | -522.88 | 8 |
| 第2年（2028-01～2028-12） | 3,229.19 | 300.00 | 2,929.19 | 1,185.80 | 112.52 | 1,298.32 | 2.26 倍 | 1,107.99 | 1 |
| 第3年（2029-01～2029-12） | 3,420.68 | 300.00 | 3,120.68 | 2,400.00 | 21.60 | 2,421.60 | 1.29 倍 | 1,807.07 | 0 |
| 预测期合计（36个月） | 9,333.99 | 900.00 | 8,433.99 | 8,460.00 | 316.92 | 8,776.92 | 0.96 倍 | 1,807.07 | 9 |
计算说明
经营性偿债覆盖倍数 =（付息前经营现金净额 − 必要维持性资本支出）÷（全部债务应偿还本金 + 利息）。该指标反映经营资金对本息的覆盖程度，与监管 DSCR 口径可能不同；融资提款不计入分子；无应还本息时显示“不适用”；允许为负值。
基础 vs 压力
参数可在“压力测试”调整
| 指标 | 基础 | 压力 |
|---|---|---|
| 最低月末现金 | -776.35 | -3,414.04 |
| 首次现金支付缺口 | 2027-05 | 2027-01 |
| 最大现金支付缺口 | 776.35 | 3,414.04 |
| 第1年覆盖倍数 | 0.47 倍 | 0.01 倍 |
| 预测期覆盖倍数 | 0.96 倍 | 0.48 倍 |
计算说明
压力参数：收入 −10%，回款延迟 +30 天，采购成本比 +2 个百分点，浮动利率 +50bp。
数据校验与提示（错误 0 · 提示 0）
其他说明
- 说明当前为虚拟演示案例数据，不代表任何真实企业。
- 说明方案B：到期日 2030-03-10 晚于预测期末，期末仍有未还余额。