经营现金流
页面说明
分别填写销售回款、采购付款和期初应收应付计划。
参数驱动预测
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预测第 1 年（12 个月）合计
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其余视为坏账/折让，不回款
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≈ 2.50 个月，按 30 天/月拆分
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采购额 / 收入
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≈ 2.00 个月
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当月付现
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占收入，当月支付
各月收入权重
权重说明
各月权重用于分配全年收入；全部填写1表示均匀分配。
各月占比：1月 6.00% · 2月 6.50% · 3月 8.00% · 4月 8.50% · 5月 8.50% · 6月 9.00% · 7月 8.50% · 8月 8.00% · 9月 8.50% · 10月 9.00% · 11月 9.50% · 12月 10.00%
期初应收 / 应付单独计划
期初应收回款池 5,100.00，已安排 5,100.00， 未安排 0.00
期初应付支付池 3,200.00，已安排 3,200.00， 未安排 0.00
批量填充至
| 项目（万元） | 合计 | 2027-01 | 2027-02 | 2027-03 | 2027-04 | 2027-05 | 2027-06 | 2027-07 | 2027-08 | 2027-09 | 2027-10 | 2027-11 | 2027-12 | 2028-01 | 2028-02 | 2028-03 | 2028-04 | 2028-05 | 2028-06 | 2028-07 | 2028-08 | 2028-09 | 2028-10 | 2028-11 | 2028-12 | 2029-01 | 2029-02 | 2029-03 | 2029-04 | 2029-05 | 2029-06 | 2029-07 | 2029-08 | 2029-09 | 2029-10 | 2029-11 | 2029-12 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初应收回收计划 | 5,100.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初应付支付计划 | 3,200.00 |
投资支出、其他净流入与受限资金
批量填充至
| 项目（万元） | 合计 | 2027-01 | 2027-02 | 2027-03 | 2027-04 | 2027-05 | 2027-06 | 2027-07 | 2027-08 | 2027-09 | 2027-10 | 2027-11 | 2027-12 | 2028-01 | 2028-02 | 2028-03 | 2028-04 | 2028-05 | 2028-06 | 2028-07 | 2028-08 | 2028-09 | 2028-10 | 2028-11 | 2028-12 | 2029-01 | 2029-02 | 2029-03 | 2029-04 | 2029-05 | 2029-06 | 2029-07 | 2029-08 | 2029-09 | 2029-10 | 2029-11 | 2029-12 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 必要维持性资本支出 | 900.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 扩张性投资支出 | 400.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他已经落实净流入（可负） | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 受限资金净增加（减少填负数） | 50.00 |
经营现金流计算结果（基础情景）
明细帮助
点击月份查看公式与构成。
| 项目（万元） | 合计 | 2027-01 | 2027-02 | 2027-03 | 2027-04 | 2027-05 | 2027-06 | 2027-07 | 2027-08 | 2027-09 | 2027-10 | 2027-11 | 2027-12 | 2028-01 | 2028-02 | 2028-03 | 2028-04 | 2028-05 | 2028-06 | 2028-07 | 2028-08 | 2028-09 | 2028-10 | 2028-11 | 2028-12 | 2029-01 | 2029-02 | 2029-03 | 2029-04 | 2029-05 | 2029-06 | 2029-07 | 2029-08 | 2029-09 | 2029-10 | 2029-11 | 2029-12 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收入确认 | 74,083.78 | 1,410.00 | 1,527.50 | 1,880.00 | 1,997.50 | 1,997.50 | 2,115.00 | 1,997.50 | 1,880.00 | 1,997.50 | 2,115.00 | 2,232.50 | 2,350.00 | 1,480.50 | 1,603.88 | 1,974.00 | 2,097.38 | 2,097.38 | 2,220.75 | 2,097.38 | 1,974.00 | 2,097.38 | 2,220.75 | 2,344.13 | 2,467.50 | 1,554.53 | 1,684.07 | 2,072.70 | 2,202.24 | 2,202.24 | 2,331.79 | 2,202.24 | 2,072.70 | 2,202.24 | 2,331.79 | 2,461.33 | 2,590.88 |
| 新增销售回款 | 67,187.00 | 0.00 | 0.00 | 697.95 | 1,454.06 | 1,686.71 | 1,919.36 | 1,977.53 | 2,035.69 | 2,035.69 | 1,919.36 | 1,919.36 | 2,035.69 | 2,152.01 | 2,268.34 | 1,896.10 | 1,526.77 | 1,771.05 | 2,015.33 | 2,076.40 | 2,137.47 | 2,137.47 | 2,015.33 | 2,015.33 | 2,137.47 | 2,259.61 | 2,381.75 | 1,990.90 | 1,603.10 | 1,859.60 | 2,116.10 | 2,180.22 | 2,244.35 | 2,244.35 | 2,116.10 | 2,116.10 | 2,244.35 |
| 期初应收回收 | 5,100.00 | 1,800.00 | 1,650.00 | 1,150.00 | 500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 实际经营收款合计 | 72,287.00 | 1,800.00 | 1,650.00 | 1,847.95 | 1,954.06 | 1,686.71 | 1,919.36 | 1,977.53 | 2,035.69 | 2,035.69 | 1,919.36 | 1,919.36 | 2,035.69 | 2,152.01 | 2,268.34 | 1,896.10 | 1,526.77 | 1,771.05 | 2,015.33 | 2,076.40 | 2,137.47 | 2,137.47 | 2,015.33 | 2,015.33 | 2,137.47 | 2,259.61 | 2,381.75 | 1,990.90 | 1,603.10 | 1,859.60 | 2,116.10 | 2,180.22 | 2,244.35 | 2,244.35 | 2,116.10 | 2,116.10 | 2,244.35 |
| 新增采购付款 | 48,322.08 | 0.00 | 0.00 | 987.00 | 1,069.25 | 1,316.00 | 1,398.25 | 1,398.25 | 1,480.50 | 1,398.25 | 1,316.00 | 1,398.25 | 1,480.50 | 1,562.75 | 1,645.00 | 1,036.35 | 1,122.71 | 1,381.80 | 1,468.16 | 1,468.16 | 1,554.53 | 1,468.16 | 1,381.80 | 1,468.16 | 1,554.53 | 1,640.89 | 1,727.25 | 1,088.17 | 1,178.85 | 1,450.89 | 1,541.57 | 1,541.57 | 1,632.25 | 1,541.57 | 1,450.89 | 1,541.57 | 1,632.25 |
| 期初应付支付 | 3,200.00 | 1,400.00 | 1,100.00 | 700.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 期间费用 | 9,208.38 | 191.00 | 202.75 | 238.00 | 249.75 | 249.75 | 261.50 | 249.75 | 238.00 | 249.75 | 261.50 | 273.25 | 285.00 | 198.05 | 210.39 | 247.40 | 259.74 | 259.74 | 272.08 | 259.74 | 247.40 | 259.74 | 272.08 | 284.41 | 296.75 | 205.45 | 218.41 | 257.27 | 270.22 | 270.22 | 283.18 | 270.22 | 257.27 | 270.22 | 283.18 | 296.13 | 309.09 |
| 经营税费 | 2,222.55 | 42.30 | 45.83 | 56.40 | 59.93 | 59.93 | 63.45 | 59.93 | 56.40 | 59.93 | 63.45 | 66.98 | 70.50 | 44.42 | 48.12 | 59.22 | 62.92 | 62.92 | 66.62 | 62.92 | 59.22 | 62.92 | 66.62 | 70.32 | 74.03 | 46.64 | 50.52 | 62.18 | 66.07 | 66.07 | 69.95 | 66.07 | 62.18 | 66.07 | 69.95 | 73.84 | 77.73 |
| 其他经营现金支出合计 | 11,430.93 | 233.30 | 248.58 | 294.40 | 309.68 | 309.68 | 324.95 | 309.68 | 294.40 | 309.68 | 324.95 | 340.23 | 355.50 | 242.47 | 258.51 | 306.62 | 322.66 | 322.66 | 338.70 | 322.66 | 306.62 | 322.66 | 338.70 | 354.73 | 370.78 | 252.09 | 268.93 | 319.45 | 336.29 | 336.29 | 353.13 | 336.29 | 319.45 | 336.29 | 353.13 | 369.97 | 386.82 |
| 经营付款合计 | 62,953.01 | 1,633.30 | 1,348.58 | 1,981.40 | 1,378.93 | 1,625.68 | 1,723.20 | 1,707.93 | 1,774.90 | 1,707.93 | 1,640.95 | 1,738.48 | 1,836.00 | 1,805.22 | 1,903.51 | 1,342.97 | 1,445.37 | 1,704.46 | 1,806.86 | 1,790.82 | 1,861.15 | 1,790.82 | 1,720.50 | 1,822.89 | 1,925.31 | 1,892.98 | 1,996.18 | 1,407.62 | 1,515.14 | 1,787.18 | 1,894.70 | 1,877.86 | 1,951.70 | 1,877.86 | 1,804.02 | 1,911.54 | 2,019.07 |
| 经营现金净额（付息前） | 9,333.99 | 166.70 | 301.42 | -133.45 | 575.13 | 61.03 | 196.16 | 269.60 | 260.79 | 327.76 | 278.41 | 180.88 | 199.69 | 346.79 | 364.83 | 553.13 | 81.40 | 66.59 | 208.47 | 285.58 | 276.32 | 346.65 | 294.83 | 192.44 | 212.16 | 366.63 | 385.57 | 583.28 | 87.96 | 72.42 | 221.40 | 302.36 | 292.65 | 366.49 | 312.08 | 204.56 | 225.28 |
| 减：必要维持性资本支出 | 900.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 |
| 偿债前可用经营现金流 | 8,433.99 | 141.70 | 276.42 | -158.45 | 550.13 | 36.03 | 171.16 | 244.60 | 235.79 | 302.76 | 253.41 | 155.88 | 174.69 | 321.79 | 339.83 | 528.13 | 56.40 | 41.59 | 183.47 | 260.58 | 251.32 | 321.65 | 269.83 | 167.44 | 187.16 | 341.63 | 360.57 | 558.28 | 62.96 | 47.42 | 196.40 | 277.36 | 267.65 | 341.49 | 287.08 | 179.56 | 200.28 |
展开计算依据
- 参数法：首年收入 23500 万元，以后每年增长 5% ，按 12 个月季节性权重分配到月。
- 新增销售回款 = 当月收入 × 回款率 99% ，滞后 75 天（按 30 天/月拆分到对应月份）。
- 采购额 = 收入 × 采购现金支出比 70% ，付款滞后 60 天。
- 期间费用 = 收入 × 10% + 固定 50 万元/月；经营税费 = 收入 × 3% ，当月支付。
- 期初应收账款按单独月度计划回收（压力情景同样后移），期初应付账款按单独月度计划支付；预测期新增销售/采购不再包含期初余额。
- 预测期末仍未回收的新增销售应收：6,155.92
- 期初应收预测期内未回收：0.00
- 预测期末仍未支付的新增采购应付：3,536.54
- 期初应付预测期内未支付：0.00
- 回款率以外不回收部分：740.84
补充说明
参数法下回款、付款滞后为“月度近似”：滞后月数 = 天数 ÷ 30，非整月部分按比例拆入相邻两个月。